В то время как покупка собственного дома может быть традиционной американской мечтой, она также сопряжена с большими затратами — не только вашими ипотечный кредит, проценты и налоги на имущество, а также техническое обслуживание и ремонт. К счастью для домовладельцев, налоговый сезон дает прекрасную возможность вернуть часть этих денег в виде налоговых льгот или вычетов, которые могут привести к еще большему убытку. возврат налога.
Роберт Родригес/CNET
Для домовладельцев, узнав о ваших налоговых льготах сейчас, вы можете пересмотреть и скорректировать свою налоговую ситуацию, когда вы будете подавать налоговую декларацию в конце этого года.
Большинство домовладельцев с ипотечными кредитами знают, что они могут вычитать платежи в счет процентов по кредиту, но многие налоговые вычеты и налоговые льготы, связанные с владением домом, менее очевидны. Узнайте обо всех возможных налоговых льготах для домовладельцев, чтобы получить максимально возможный возврат налогов за 2022 год.
Чтобы узнать больше о налогах, узнайте о новые группы доходов и стандартные вычеты на 2023 г..
Примечание: Налоговые формы 2022 года не заполнены, поэтому наши ссылки в настоящее время указывают на проект версии 2022 формы от официальный сайт налоговой службы. Вы не можете подавать свои подоходные налоги с помощью этих форм — официальные налоговые формы на 2022 год будут доступны в конце Январь 2023 г..
Как действуют налоговые льготы для домовладельцев?
Большинство льгот по подоходному налогу для домовладельцев представляют собой налоговые вычеты, то есть уменьшение вашего налогооблагаемого дохода. Чем меньшая часть вашего дохода облагается налогом, тем меньше денег вы платите в виде налогов.
При подаче налоговой декларации вы должны принять решение о стандартном вычете — 12 950 долларов США для подателей единого налога, 25 900 долларов США для совместных налоговых деклараций или 19 400 долларов США для глав домохозяйств или супружеских пар, подающих отдельные декларации, или перечислите вычеты по статьям, такие как подарки на благотворительность и государственные налоги.
Чтобы воспользоваться налоговыми вычетами домовладельцев, вам необходимо указать свои вычеты с помощью Форма 1040 Приложение А. Ваше решение о детализации будет зависеть от того, превышают ли ваши постатейные вычеты ваши стандартные вычеты. Все из лучшая налоговая программа может быстро помочь вам решить, следует ли указывать детализацию или нет (а также помочь вам заполнить все налоговые формы, упомянутые в этой статье).
налог кредиты для домовладельцев не требуют от вас перечисления. Они напрямую уменьшают сумму налогов, которые вы должны, и вы обычно можете получить эти кредиты независимо от того, перечисляете ли вы отчисления по пунктам.
Проценты по ипотеке — самая большая налоговая льгота для домовладельцев
Проценты по ипотеке — или сумма процентов, которую вы ежегодно платите по ипотечному кредиту, — это один из наиболее распространенных налоговых вычетов для домовладельцев. Это также часто является наиболее прибыльным, особенно для новых домовладельцев, чьи платежи обычно идут больше на проценты по кредиту в течение первых лет ипотеки.
Домовладельцы, подающие налоги совместно, могут вычесть все платежи по процентам по ипотечным кредитам по кредитам до 1 миллиона долларов или по кредитам до 750 000 долларов, если они были сделаны после 15 декабря 2017 года. Индивидуальные заявители получают половину этих сумм — 500 000 или 375 000 долларов соответственно.
Чтобы вычесть проценты по ипотеке, вам необходимо заполнить Форма IRS 1098которую вы должны получить от своего кредитора в начале 2023 года. Затем вы можете ввести сумму из строки 1 этой формы 1098 в строку 8 формы 1040 Приложение А.
Вы также можете вычесть баллы по ипотеке из налогов.
Вы можете купить ипотечные баллы, также называемые «дисконтными баллами», при покупке дома для снижения процентов по ипотеке. Каждый 1% от суммы ипотеки, которую покупатели жилья платят сверх своего первоначального взноса, обычно снижает их процентную ставку на 0,25%, хотя точная сумма будет зависеть от кредитора и кредита.
Скидочные баллы могут сэкономить вам большие деньги на 30-летней ипотеке, снизив общую сумму процентов, которые вам придется платить в течение десятилетий, но они также могут сэкономить вам деньги на налогах при их покупке. IRS считает баллы по ипотеке предоплаченными процентами, поэтому вы можете добавить сумму, уплаченную за баллы, к общему проценту по ипотеке, указанному в строке 8 1040 Приложение А.
Налоговый кредит на проценты по ипотеке для новых домовладельцев может принести большие деньги
Домовладельцы, которые получили сертификат об ипотечном кредите от правительства штата или местного самоуправления, обычно приобретаемый через ипотечного кредитора, могут получить процент от своих процентных платежей по ипотеке в качестве налогового кредита. Кредитные ставки по ипотечным сертификатам варьируются в зависимости от штата и варьируются от 10% в Вирджинии до 30% во Флориде. за банковский курс.
Например, если вы заплатили 12 000 долларов в год в виде процентов по ипотеке во Флориде с MCC, вы получите налоговый кредит в размере 3 600 долларов. Однако эти деньги не подлежат возврату — их можно использовать только для оплаты налогов, которые вы должны. Если вы не должны платить федеральные налоги, деньги вам не вернут.
Этот совет по налогам для домовладельцев наиболее эффективен, если вы являетесь владельцем жилья впервые, что широко определяется как не проживающий в доме, которым вы владели в течение последних трех лет. Если ты покупка вашего первого домаобязательно узнайте у своего кредитора или ипотечного брокера, имеете ли вы право на получение MCC.
Чтобы подать заявку на налоговый кредит на проценты по ипотеке, используйте Форма IRS 8396. Помните, что вам не нужно детализировать вычеты, чтобы претендовать на налоговые льготы.
Вы можете вычесть налог на недвижимость, но только до определенной суммы
Местные и государственные налоги на недвижимость, чаще называемые налогами на недвижимость, могут быть вычтены из ваших налогов, но в гораздо меньшей сумме, чем до 2017 года.
Благодаря Закону о сокращении налогов и занятости от 2017 года вы можете вычесть только до 10 000 долларов США. комбинированный от налогов на недвижимость и государственные и местные подоходные налоги. До 2017 года вся сумма налога на имущество вычиталась.
Чтобы получить вычет по налогу на имущество, вам необходимо отслеживать свои ежегодные платежи по налогу на имущество. Ваши налоги на недвижимость также могут быть указаны в графе 10 формы 1098 от вашего ипотечного кредитора. Введите общую сумму налогов на недвижимость, уплаченных за год, в строке 5b 1040 Приложение А.
Расходы на домашний офис вычитаются только в том случае, если вы работаете не по найму.
Домовладельцы, которые используют какую-либо часть своего дома, квартиры или квартиры «исключительно и регулярно» для своего собственного бизнеса или подработки, могут требовать расходов на домашний бизнес, используя Форма IRS 8829. Эти вычеты доступны и арендаторам.
Самый простой способ получить налоговую льготу для домашнего офиса — использовать стандартный домашний офисный вычет, который основан на 5 долларов США за квадратный фут, используемый для бизнеса до 300 квадратных футов. «Обычный метод» вычета домашнего офиса включает в себя подсчет процента вашего дома, который используется для бизнеса. Оба метода используют форму 8829 для отчетности.
Вычеты по домашнему офису недоступны для удаленные сотрудники компаний.
Установка зарядной станции для электромобилей может вернуть вам 30%
Зарядные станции для электромобилей могут вернуть вам деньги из вашего налогового счета. Если вы устанавливаете у себя дома любую зарядную станцию с альтернативной энергией, вы получаете максимальный кредит в размере 30% от стоимости или 1000 долларов США (в зависимости от того, что меньше). Файл Форма IRS 8911 получить налоговый вычет за деньги, потраченные на установку экологически чистой энергии.
Станьте экологичнее, чтобы получить налоговые льготы за энергоэффективность
Вы можете вернуть 30% стоимости установки солнечных батарей в качестве налогового кредита.
Стивен Шенкленд/CNET
Если в 2022 году вы сделали энергоэффективные улучшения в своем доме, вы, вероятно, сможете вернуть часть этих денег в виде налоговых льгот, но это становится немного сложнее. Есть два типа налоговых кредитов для повышения энергоэффективности дома – кредит на чистую энергию для жилых помещений и кредит на улучшение энергоэффективности дома.
Жилищный кредит на чистую энергию может вернуть вам 30% любых денег, которые вы потратили на установку солнечной энергии, солнечного нагрева воды, энергии ветра, геотермальных тепловых насосов, топливных систем на биомассе или собственности на топливные элементы. Единственным ограничением является собственность на топливные элементы — 500 долларов за каждые пол киловатта мощности.
Кредит на улучшение энергоэффективности дома, также известный как Кредит на некоммерческое энергетическое имуществозатем делится на две категории — «затраты на энергетическую недвижимость в жилых домах» и «квалифицированные улучшения энергоэффективности».
В первом случае расходов на энергетическое имущество вы получите фиксированную налоговую льготу в размере от 50 до 300 долларов США за установку устройств, сертифицированных Energy Star, таких как тепловые насосы, водонагреватели или печи. Во втором случае квалифицированных улучшений вы можете получить налоговый вычет в размере 10% на стоимость улучшений, таких как добавление изоляции, ремонт крыши или замена окон.
Кредит на улучшение энергоэффективности дома имеет пожизненный лимит в размере 500 долларов США для всех улучшений, сделанных после 2005 года. Начиная с 2023 года, Закон о снижении инфляции заменит пожизненный лимит в 500 долларов на годовой лимит в 1200 долларов для налогового кредита.
Чтобы претендовать на налоговые льготы на энергоэффективные улучшения дома в 2022 году, вам необходимо документально подтвердить свои расходы в Форма IRS 5695.
Также можно вычесть проценты по кредитам под залог недвижимости.
Любые проценты по ипотечному кредиту или второй ипотечной ссуде могут быть вычтены из ваших налогов так же, как обычные проценты по ипотеке, с важным ограничением максимальной суммы кредита в размере 1 миллиона долларов или 750 000 долларов (для совместных заявителей), если вы приобрели свой дом после 15 декабря. 2017.
Также очень важно отметить, что налоговый закон 2017 года ограничивает вычеты по процентам по кредиту под залог недвижимости деньгами, которые используются для «купить, построить или существенно улучшить” дома. Если вы заняли деньги, чтобы заплатить за новую машину или смокинг, вам не повезло.
Если вы заплатили проценты по кредиту под залог дома, который был использован непосредственно в вашем доме, вы можете потребовать вычет в той же строке, что и проценты по ипотеке и баллы по ипотеке: Строка 8 на Форма 1040 Приложение А.
Когда вы продаете свой дом, включите все улучшения в базовую стоимость.
Любой доход, который вы получаете от продажи дома, облагается налогом как прирост капитала (с заметным исключением — см. ниже). Ваша прибыль рассчитывается как разница между продажной ценой дома и вашей «основной стоимостью». Эта базовая стоимость включает в себя то, что вы заплатили за дом, стоимость улучшений, которые вы, возможно, сделали, а также любую потерю имущества в результате износа или несчастного случая.
Если вы установили новую крышу, заменили печь, отремонтировали полы или даже благоустроили сад, обязательно включите эти расходы, чтобы увеличить скорректированную базу и уменьшить сумму прироста капитала от продажи.
Если вы продали свое основное место жительства, вы получите отличный налоговый вычет
Когда вы продаете дом, вам нужно будет заплатить налоги с суммы денег, которую вы заработали на продаже, в качестве прироста капитала. Однако, если вы проживаете в доме в течение двух из предыдущих пяти лет перед продажей, вы получаете очень большую налоговую скидку — 500 000 долларов США для семейных граждан или 250 000 долларов США для одиноких или отдельных владельцев.
Все американцы получают эту налоговую льготу, независимо от их возраста и независимо от того, сколько раз они уже пользовались ею ранее. Обратите внимание, что требования к месту жительства применяются независимо от того, владеете ли вы домом или нет. Если вы арендуете дом на два года, а затем покупаете его, вы можете продать его со стандартным исключением проживания в любое время.
Скорее всего, вы получите налоговую информацию о продаже вашего дома в Форма 1099-Си вы сообщите о своей окончательной прибыли — с этим исключением в размере 500 000/250 000 долларов США — в IRS. Форма 8949. Если вы не получили форму 1099-S, а ваша прибыль от дома меньше, чем исключение, вам вообще не нужно сообщать о продаже по вашим налогам.
Улучшения дома для медицинских нужд могут быть вычтены
Медицинские расходы могут быть крупным налоговым вычетом, но только в том случае, если они превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода, который, по сути, является вашим налогооблагаемым доходом. Любые улучшения дома — защитные решетки, пандусы, более широкие дверные проемы, перила и лифты, например, — связанные с состоянием здоровья, могут быть включены в ваши налоговые вычеты на медицинские расходы.
Сохраняйте все свои квитанции и счета-фактуры и укажите общую стоимость улучшений или дополнений вместе со всеми вашими дополнительными медицинскими и стоматологическими расходами в строке 1 1040 Приложение А.
Какие расходы на жилье не подлежат налогообложению?
Несмотря на все налоговые льготы, доступные для домовладельцев, есть некоторые расходы, связанные с домом, которые не могут быть вычтены из вашего дохода.
- Ваш первоначальный взнос по ипотеке
- Любые платежи по ипотеке в счет погашения основного долга
- Коммунальные расходы, такие как газ, электричество и вода
- Страхование от пожара или домовладельца
- Уборка дома или уход за газоном
- Любое снижение стоимости вашего дома
Ситуация с налогами у всех уникальна. Прежде чем принимать серьезные налоговые решения, мы рекомендуем проконсультироваться с налоговый профессионал которые могут помочь вам как с федеральным, так и с налоговым законодательством штата.
Чтобы узнать больше о подоходном налоге, узнайте как прощение долга по студенческому кредиту может повлиять на ваш налоговый счет.