Как владелец малого бизнеса, вы можете справляться со случайными логистическими сбоями или головной болью, как будто это не имеет большого значения. По сути, это часть вашей должностной инструкции. На самом деле волнение от всего этого, вероятно, является одной из причин, по которой вы решили преследовать свои собственные предпринимательские идеи. Вы наслаждаетесь задачей сделать все это самостоятельно. Вы не просто бизнесмен (или женщина) — ты бизнес, человек.
С владением малым бизнесом связан впечатляющий уровень смелости, необходимый для роста вашей компании. Но исследования показали, что если есть какой-то аспект работы, который вас пугает, так это умение собраться с силами перед налоговым сезоном.
Можно ли самостоятельно платить налоги для малого бизнеса?
Вы, конечно, можете, но вы можете не хотеть. В последнем выпуске своего четырехлетнего обзора Проблемы и приоритеты малого бизнесаНациональная федерация независимого бизнеса обнаружила, что четыре из 10 «самых серьезных» проблем, с которыми сталкиваются современные владельцы малого бизнеса, связаны с уплатой налогов.
В то время как Закон о сокращении налогов и занятости от 2017 года упростил подачу федеральных деклараций в наши дни, «многие владельцы малого бизнеса по-прежнему считают текущие ставки бременем», пишет NFIB, называя сложность соблюдения налогового законодательства и частоту изменений налогового законодательства « одинаково проблематично».
Тогда давайте рискнем и предположим, что вы, как и большинство владельцев малого бизнеса, обеспокоены идеей платить налоги со своего бизнеса в одиночку. Вы не только напуганы всеми сложными документами(откроется в новой вкладке) участие и возможность ошибок при регистрации, но ваш плотный график просто не позволяет заниматься такой тяжелой работой. (С девяти до пяти просто не существует, когда у вас есть собственный бизнес.)
Введите: программное обеспечение для налоговой подготовки.
Что такое налоговое программное обеспечение?
Налоговое программное обеспечение — это тип компьютерной программы, которая помогает пользователям в процессе подготовки и подачи их годовых деклараций, помогая им соблюдать налоговое законодательство, определяя любые соответствующие вычеты и кредиты. Это самое близкое, что вы можете получить, наняв налогового консультанта без фактически раскошелиться на налогового консультанта.
Когда-то продававшееся в основном в виде физических компакт-дисков, большая часть налогового программного обеспечения теперь существует в виде цифровых загружаемых программ и мобильных приложений для подачи документов на ходу.
Могу ли я подать налоги на бизнес вместе с личными налогами?
Для некоторого фона, Офис защиты интересов Ассоциации малого бизнеса США говорится, что он «обычно определяет малый бизнес как независимый бизнес, в котором работает менее 500 человек». Сможете ли вы совместить свой бизнес и личные налоги, зависит от того, как структурирован этот бизнес: как индивидуальное предприятие, как партнерство или как корпорация.
-
А индивидуальный предприниматель(откроется в новой вкладке) по данным IRS, это «кто-то, кто сам владеет некорпоративным бизнесом», и они сообщают о своих доходах и расходах от бизнеса в Приложении C.(откроется в новой вкладке) и их налог на самозанятость в Графике SE(откроется в новой вкладке) (при условии, что они заработали не менее $400(откроется в новой вкладке) от их бизнеса). Оба идут с формой 1040(откроется в новой вкладке)стандартная форма индивидуальной налоговой декларации. TL;DR: Вы можете собрать все вместе.
-
А партнерство(откроется в новой вкладке) определяется как «отношения между двумя или более людьми для ведения торговли или бизнеса». Такая компания считается «сквозным юридическим лицом», то есть ее доходы и убытки «передаются» ее владельцам, и они не отделены от нее юридически. Другими словами, сам бизнес не платит никаких налогов. Это будут еще файл формы 1065(откроется в новой вкладке) объявить свою финансовую информацию, а также предоставить каждому владельцу График K-1(откроется в новой вкладке) форма. Владельцы несут ответственность за указание любых доходов и убытков от своей доли в своей компании в своей личной налоговой декларации и могут хранить K-1 для своих записей. TL;DR: Вы должны хранить вещи отдельно.
-
А корпорация(откроется в новой вкладке) является юридическим лицом, которое «ведет бизнес, получает чистую прибыль или убыток, платит налоги и распределяет прибыль среди акционеров», опять же согласно IRS. Стандартная корпорация (классифицируемая как корпорация C или C-corp) юридически отделена от своих акционеров, в отличие от индивидуальных предпринимателей и товариществ. Это хорошо, потому что вы получаете некоторую защиту личной ответственности, но не так уж хорошо, потому что вы дважды облагаетесь налогом: компания сама платит корпоративный подоходный налог со своей прибыли (подается с использованием формы 1120).(откроется в новой вкладке)), и каждый из акционеров платит подоходный налог с любых выплаченных дивидендов. Если вы не являетесь поклонником этой структуры и у вас менее 100 акционеров, вы можете подать форму 2553.(откроется в новой вкладке) в течение 75 дней с начала налогового года, чтобы превратить бизнес в S-корп — что превращает его в тот же «сквозной» статус, что и партнерство, и освобождает его от федеральных корпоративных налогов. (Затем компания подает форму 1120-S(откроется в новой вкладке) отчитываться о своих финансовых результатах, и каждый акционер отчитывается о своих доходах и убытках вместе со своим индивидуальным доходом.) TL;DR: Вы должны хранить вещи отдельно.
К вашему сведению: все это чрезвычайно просто»,объясни, как будто мне пятьописания различных бизнес-структур в стиле “, которые не включают каждую отдельную налоговую форму, которая вам понадобится для каждой ситуации; они в основном просто дают вам представление о том, что вам предстоит. Дважды проверьте с IRS(откроется в новой вкладке) для получения дополнительной информации.
Ах, но что, если вы создадите свой малый бизнес как общество с ограниченной ответственностью(откроется в новой вкладке) (ООО)? Этот юридический статус дает вам «сквозное» налогообложение индивидуального владения/партнерства, но защиту личной ответственности корпорации (где вы не несете ответственности ни за какие долги компании). LLC с одним участником обычно рассматриваются как индивидуальные предприниматели для целей налогообложения, в то время как LLC с несколькими участниками или с совместным владением облагаются налогом как партнерства. Однако ООО также может облагаться налогом как корпорация заполнив некоторые документы(откроется в новой вкладке). Обычно это происходит, когда компания хочет привлечь инвесторов, предложить опционы на акции и/или получить дополнительные налоговые льготы.
Мое хобби считается малым бизнесом?
Вяжете ли вы красочные коврики или придумываете свечи в форме задницы Шрека, есть большая вероятность, что IRS может счесть ваше хобби бизнесом. Это в основном зависит о том, почему вы это делаете.
Если вы делаете что-то для забавы, не собираясь делать это своим средством к существованию, это может остаться просто хобби. Вы все еще можете сделать немного деньги с него, к вашему сведению, и если вы сообщите об этом на своем 1040, он не будет облагаться налогом на самозанятость в размере 15,3%(откроется в новой вкладке) пока не меньше 400 долларов.
Лучшее налоговое программное обеспечение для фрилансеров, независимых подрядчиков и гиг-работников
Вы переходите на территорию «бизнеса» — в частности, на территорию небольшого частного владения — если кажется, что вы активно пытаетесь заработать на своем хобби, которое может включать рекламу и бухгалтерию. (Если это все ваши средства к существованию, это определенно бизнес.) Если это так, у вас будут файлы Schedules C и SE. С положительной стороны, вы можете требовать списания домашнего офиса как владелец бизнеса. Любители не могут.
Что владельцы малого бизнеса могут списать на свои налоги?
Пока мы обсуждаем эту тему, владельцы малого бизнеса могут списать тонна связанных с работой расходов, включая аренду, канцелярские товары, офисную мебель, пробег, деловые обеды, маркетинг, начальные расходы, расходы на переезд, коммунальные услуги, образование, уход за детьми, судебные издержки и амортизацию — все, что «и обычно, и необходимо» для работы ваш бизнес, согласно IRS(откроется в новой вкладке). (Перевод: в разумных пределах.) QuickBooks, принадлежащая Intuit, материнской компании TurboTax, имеет полный список на 2022 год. на своем сайте.
Стоит ли нанимать бухгалтера для расчета налогов?
Как вы, вероятно, поняли из предыдущих абзацев, подача налоговой декларации в качестве владельца малого бизнеса может быть очень сильно вовлеченный процесс. Индивидуальные владельцы, у которых нет сотрудников и которые зарабатывают менее 73 000 долларов в год, вероятно, могут создать бесплатную программу регистрации.(откроется в новой вкладке) работать до тех пор, пока он предлагает полную поддержку(откроется в новой вкладке) для Графика C. (Нам нравится FreeTaxUSA(откроется в новой вкладке).) Но более платный премиальный софт от таких компаний, как TurboTax(откроется в новой вкладке) и блок H&R(откроется в новой вкладке) являются гораздо лучшим выбором для вашего стандартного возврата малого бизнеса: они имеют лучшие функции, более простые пошаговые руководства, гарантии точности и варианты поддержки по запросу, если у вас возникнут проблемы. Предусмотрите не менее 105 долларов США для федеральной декларации, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, 125 долларов США для федеральной декларации, если вы являетесь корпорацией, партнерством или LLC с несколькими участниками, и 50 долларов США для декларации штата в любом случае.
Если у вас есть особенно сложные налоги — скажем, вы нанимаете группу независимых подрядчиков или отстаете в своей бухгалтерии — вы можете просто нажать на курок и нанять сертифицированного специалиста по налогам вместо того, чтобы полагаться на компьютерную программу. Это намного выгоднее с финансовой и административной точек зрения. Это также стоит учитывать, если вы не знакомы с некоторыми новыми налоговыми законами, или это ваш первый год уплаты налогов в качестве владельца малого бизнеса; Индивидуальная помощь эксперта прямо у ворот может помочь вам чувствовать себя более уверенно при подаче документов в одиночку позже.
Для справки: типичная американская фирма берет в среднем 323 доллара за детализированный товар.(откроется в новой вкладке) Форма 1040, 220 долларов США за форму 1040 без статей, 192 доллара США за форму C, 41 доллар США за форму SE, 733 доллара США за форму 1065, 913 долларов США за форму 1120 и 903 доллара США за форму 1120S, по данным Национального общества бухгалтеров. опрос. Большинство также выставит вам счет за подготовку форм W-2 сотрудников (в среднем 69,75 долларов США) и наличие неупорядоченных или неполных файлов (в среднем 165,82 долларов США).
Какое лучшее налоговое программное обеспечение для владельцев малого бизнеса?
Остановиться на маршруте DIY? Вот более глубокое погружение в варианты программного обеспечения, ориентированного на малый бизнес, которые мы рекомендуем для налогового сезона 2023 года. (Примечание: все нижеперечисленное было запущено в середине 2022 года.)
