Стремление к более высокой доходности является постоянным стремлением инвесторов. В этой статье будут сравниваться NCD (неконвертируемые долговые обязательства), взаимные фонды и PPF (государственные сберегательные фонды) исключительно по доходности после уплаты налогов.
Хотя расчет может помочь вам ориентироваться в этом инвестиционном лабиринте и определить, какой вариант вы можете рассмотреть в соответствии с вашими финансовыми целями и терпимостью к риску, вы также должны проанализировать уникальные сильные и слабые стороны каждого варианта, изучая их потенциал для получения прибыли, помимо налоговых последствий.
Абхиджит Рой, генеральный директор GoldenPi, говорит: «НИЗ постоянно превосходят как PPF, так и взаимные фонды, что делает их предпочтительным вариантом для инвесторов, стремящихся к надежной прибыли. Зарегистрированные НИЗ предлагают два потенциальных источника дохода: проценты и прирост капитала. Процентный доход от зарегистрированных НИЗ является фиксированным и добавляется к вашему налогооблагаемому доходу, подлежащему налогообложению по действующей налоговой ставке. С другой стороны, прирост капитала от зарегистрированных НИЗ зависит от продолжительности владения. В случае продажи в течение 12 месяцев прибыль рассматривается как краткосрочный прирост капитала и облагается налогом в соответствии с налоговой ставкой инвестора. Однако в случае продажи через 12 месяцев прибыль квалифицируется как долгосрочный прирост капитала и облагается налогом по сниженной ставке 10% без индексации».
Понимать математику
Неконвертируемые облигации (NCD): Процентные доходы от НИЗ облагаются налогом по ставкам подоходного налога для физических лиц.
Предположим, что для этого расчета инвестор попадает в налоговую категорию 30%.
Фонд общественного страхования (PPF): Процентный доход от PPF не облагается налогом, а текущая процентная ставка для PPF составляет около 7,1%.
Взаимные фонды (МФ): Для долговых взаимных фондов краткосрочный прирост капитала (STCG) и долгосрочный прирост капитала (LTCG), превышающий 3 года, облагаются налогом по ставкам подоходного налога для физических лиц.
Предположим, инвестор вложил деньги в долговой паевой фонд со средней доходностью 8%. Теперь давайте посчитаем доходность после уплаты налогов для каждой инвестиции:
НИЗ: проведение текущего IPO NCD с рейтингом А, которое также является старшим обеспечением по своему характеру и называется Navi Finserv Limited, с доходностью 11,19% за 3 года.
Возврат после уплаты налогов = Процентная ставка * (1 – Налоговая ставка)
Возврат после уплаты налогов = 11,19% * (1 – 0,3)
Возврат после уплаты налогов = 7,83%
PPF: период блокировки 15 лет
Самая высокая доступная доходность и самая безопасная схема PPF в текущем сценарии приносит 7,1%.
Возврат после уплаты налогов = Процентная ставка (поскольку возвраты PPF не облагаются налогом)
Возврат после уплаты налогов = 7,1%
МФ: Создание фонда корпоративных облигаций под названием ICICI Prudential Corporate Bond Fund — Direct Plan-Growth, дающего среднюю доходность 6,16% за 3 года.
Возврат после уплаты налогов = Процентная ставка * (1 – Налоговая ставка)
Возврат после уплаты налогов = 6,16% * (1 – 0,3) [Assuming LTCG Tax Rate]
Возврат после уплаты налогов = 4,31%
Теперь давайте посчитаем доход после уплаты налогов для каждой инвестиции в размере 1 млн рупий.
НИЗ: доход после уплаты налогов = инвестиции * доход после уплаты налогов
Доход после уплаты налогов = 1 00 000 рупий * 7,83%.
Доход после уплаты налогов = 7830 рупий.
ППФ
Доход после уплаты налогов = Инвестиции * Доход после уплаты налогов
Доход после уплаты налогов = 1 00 000 рупий * 7,1%.
Доход после уплаты налогов = 7 100 рупий.
МФ
Доход после уплаты налогов = Инвестиции * Доход после уплаты налогов
Доход после уплаты налогов = 1 00 000 рупий * 4,31%.
Доход после уплаты налогов = 4310 рупий.
Таким образом, для индийского инвестора, вложившего 1 лакх рупий в каждый инструмент, доход после уплаты налогов составит:
НИЗ: 7830 рупий
ППФ: 7100 рупий
МФ: 4310 рупий
Также читайте: Резервный фонд: может ли работодатель снять остаток EPF после того, как сотрудник уволится из организации?
Также читайте: Цены на золото и серебро сегодня: Драгоценные металлы продолжают падать, поскольку инвесторы сохраняют осторожность
PPF — один из немногих инвестиционных продуктов, на которые распространяется тройное освобождение от налогов, также известное как классификация «освобождение-освобождение-освобождение» (EEE). Это означает, что налоговые льготы предоставляются в момент инвестирования, начисления и вывода средств. Инвестиции, сделанные в течение финансового года, имеют право на вычет в размере до 1,5 лакха. Освобождение от налога также распространяется на годовой процентный доход. В-третьих, вы получаете не облагаемый налогом доход, когда снимаете накопленный корпус при наступлении срока погашения, поскольку он также не облагается налогом.
Также читайте: В США 97 женщин-миллиардеров, Индия входит в пятерку лучших: исследование
Также читайте: Верховный суд сообщает Центру, что будут введены стандартизированные расходы на лечение в больницах или ставки CGHS
«Прирост капитала от продажи паев взаимных фондов, удерживаемых менее трех лет, классифицируется как краткосрочный прирост капитала и облагается налогом по применимой ставке подоходного налога инвестора. Однако, если они удерживаются более трех лет, прибыль классифицируется как долгосрочный прирост капитала. Налогообложение взаимных фондов в первую очередь определяется периодом владения и тем, ориентирована ли схема на акционерный или долговой капитал, при этом ставки варьируются от 10% до 15%», — сказал Рой.
2024-02-29 07:04:54
1709209087
#НИЗ #предлагают #более #высокую #доходность #после #уплаты #налогов #чем #взаимные #фонды #НПФ #разберитесь #математике #прежде #чем #инвестировать