Снижение налогов на третьем этапе: австралийцы празднуют, но МСП сталкиваются с проблемами с документами

Люди в Австралии, зарабатывающие менее 150 000 долларов, увидят положительные изменения в своих налогах, начиная с июля. Правительство дало зеленый свет на внесение изменений в налоговый кодекс, особенно в интересах тех, кто зарабатывает менее 45 000 долларов США.

Эта корректировка, первоначально исключенная из снижения налогов предыдущим правительством, теперь поможет более чем миллиону австралийцев. Он гарантирует, что лица с более низкими доходами либо сохранят более низкую ставку налога, либо будут освобождены от сбора Medicare. Несмотря на положительные последствия для отдельных налогоплательщиков, существует потенциальный недостаток, который может повлиять на малый бизнес и его консультантов.

Корректировки снижения подоходного налога на этапе 3 могут привести к незначительным, но значительным затратам на соблюдение требований. Это означает, что малый бизнес может столкнуться с дополнительным административным бременем и сложностями при адаптации к изменившейся налоговой ситуации. В результате владельцам бизнеса и их консультантам придется эффективно ориентироваться и решать эти проблемы соблюдения требований, чтобы обеспечить плавный переход и постоянную финансовую стабильность для МСП.

Разбивка третьего этапа снижения налогов

С 1 июля 2024 года Лейбористское правительство Альбаны будет:

• Снизить ставку налога с 19 процентов до 16 процентов (для доходов от 18 200 до 45 000 долларов США).
• Снизить ставку налога с 32,5% до 30% (для доходов от 45 000 долларов США до нового порога в 135 000 долларов США).
• Увеличить порог, при котором применяется ставка налога в размере 37 процентов, со 120 000 до 135 000 долларов США.
• Увеличить порог, при котором применяется ставка налога в размере 45 процентов, со 180 000 до 190 000 долларов США.

В результате этих изменений 1 июля:

• Все 13,6 миллиона налогоплательщиков получат снижение налогов – и еще 2,9 миллиона налогоплательщиков получат снижение налогов по сравнению с планом Моррисона.
• 11,5 миллионов налогоплательщиков (84 процента налогоплательщиков) теперь получат большее снижение налогов по сравнению с планом Моррисона.
• 5,8 миллиона женщин (90 процентов женщин-налогоплательщиков) теперь получат большее снижение налогов по сравнению с планом Моррисона.
• Человек со средним доходом около 73 000 долларов получит снижение налогов на 1504 доллара – это на 804 доллара больше, чем он собирался получить по плану Моррисона.
• Человек, зарабатывающий 40 000 долларов, получит снижение налогов на 654 доллара – по сравнению с ничем по плану Моррисона.
• Человек, зарабатывающий 100 000 долларов, получит снижение налогов на 2 179 долларов – на 804 доллара больше, чем они получали бы по плану Моррисона.
• Человек, зарабатывающий 200 000 долларов, все равно получит снижение налога, которое составит 4 529 долларов.

Кроме того, правительство увеличит пороговые значения сбора Medicare для людей с низкими доходами на 2023–2024 годы.

Налоговые изменения критикуют за недостаточное внимание к производительности

Иннес Уиллокс, генеральный директор Ai Group, выразила разочарование по поводу недавно объявленных австралийским правительством корректировок налоговой шкалы. Уиллокс утверждает, что эти изменения не способны решить проблему устойчивого низкого роста производительности труда в стране, утверждая, что они обеспечивают минимальные стимулы для инвестиций, занятости и сбережений.

«Изменения в законодательных шкалах налогов, объявленные сегодня правительством, еще раз демонстрируют, что правительство уделяет мало внимания решению проблем, созданных эндемичным низким ростом производительности в Австралии», – заявила сегодня Иннес Уиллокс, исполнительный директор национальной ассоциации работодателей Ai Group. «Новые налоговые шкалы правительства едва ли коснутся вопросов улучшения стимулов к инвестированию, трудоустройству и сбережениям. Как и в случае с изменениями в отношениях на рабочем месте, новая шкала налогов отвлечет внимание от императива повышения производительности, который присутствует в риторике правительства, но, к сожалению, не в его действиях.

«Законодательная полная отмена 37-процентной налоговой ставки, от которой сейчас отказались, обеспечила бы значительный рост производительности, уровня жизни и налоговой базы. «Кроме того, резкое сокращение разницы между ставками налога на физических лиц и компаний, как это было законодательно, привело бы к перенаправлению усилий на расширение бизнеса (и занятости), а не на жонглирование между структурами налогообложения физических лиц и предприятий. Это было бы особенно важно для малого и семейного бизнеса и для богатства, которое они генерируют.

«Решение правительства отказаться от своих обязательств по этой важной налоговой реформе, несомненно, подорвет способность провести более фундаментальную налоговую реформу в будущем. Как видно из собственного отчета правительства за 2023 год, такая реформа явно необходима, если мы хотим успешно решить наши растущие финансовые проблемы.

«Крупная налоговая реформа требует гораздо большего, чем просто краткосрочные специальные меры. Это требует последовательного, далеко идущего и долгосрочного внимания к поэтапным изменениям, чтобы сделать Австралию более конкурентоспособной, а австралийцев более заинтересованными в инвестировании, работе и сбережениях», — сказал г-н Уиллокс.

Изменения в системе подоходного налога с населения будут иметь чистую стоимость на 1,3 миллиарда долларов больше, чем прогнозировалось. Ожидается, что общий эффект от этого снижения налогов составит 107 миллиардов долларов по сравнению с прогнозируемыми оценками.

Ожидается, что повышение порогового значения сбора Medicare для малоимущих обойдется в 640 миллионов долларов в течение четырех лет, с 2023 по 2024 год. Это было учтено в полугодовом экономическом и бюджетном прогнозе на 2023–2024 годы.

Чтобы узнать, какую пользу вам принесет сокращение налогов со стороны правительства, воспользуйтесь калькулятором на веб-сайте Казначейства: Калькулятор снижения налогов.

Следите за нашими историями в LinkedIn, ТвиттерFacebook и Instagram.