6 апреля налоговое предупреждение вынесено британским пенсионерам | Личные финансы | Финансы

Семьи, имеющие пенсии, сбережения и инвестиции, призываются действовать до конца налогового года – иначе они рискуют упустить ценные пособия и льготы.

Управляющая активами Эвелин Партнерс назначила восемь ключевых финансовых проверок в преддверии нового налогового года 6 апреля, предупредив, что замороженные пороговые значения и надвигающаяся реформа налога на наследство (IHT) означают, что все больше домохозяйств втягиваются в более высокие налоговые счета. Эмма Стерланд, директор по финансовому планированию Evelyn Partners, сказала: «Поскольку 2025/26 налоговый год подходит к концу, важно задуматься о том, хорошо ли используются текущие льготы и льготы.

«Но также необходимо оценить, соответствует ли ваша финансовая стратегия и стратегия благосостояния целям в контексте изменений в налогообложении, которые произойдут как в этом, так и в следующем апреле».

Она добавила: «Помимо изменений в налогообложении, общее увеличение налогового бремени из-за замороженных пособий и льгот требует, чтобы все семьи были уверены, что они максимально используют свои доходы, сбережения и инвестиции».

Вот основные опасности и возможности перед окончанием налогового года.

1. Ужесточаются правила дарения налога на наследство

С 6 апреля лимит в размере 2,5 миллионов фунтов стерлингов будет применяться к 100% льготам по бизнесу и сельскохозяйственной собственности. С апреля 2027 года неиспользованные пенсионные корзины также будут переведены в поместья для целей IHT.

Г-жа Стерланд сказала: «Один из самых простых способов убедиться, что ваши близкие извлекут выгоду из вашего богатства, — это подарить активы при жизни».

Ежегодное пособие на подарки в размере 3000 фунтов стерлингов (6000 фунтов стерлингов для пар) может быть перенесено на один год, если оно не использовано, что потенциально позволяет передать до 5 апреля до 12 000 фунтов стерлингов на пару.

Она добавила: «Подарки, которые вы делаете другим людям, как правило, не подпадают под действие IHT, если только вы не умрете в течение семи лет, и многие семьи решили начать отсчет этого времени».

2. Наблюдайте за повышением налоговой ставки

Многие пенсионеры, получающие частные пенсии, рискуют попасть в диапазон 40% более высокой ставки в размере 50 270 фунтов стерлингов – или даже в штрафную эффективную ставку в 60% выше 100 000 фунтов стерлингов, при которой личные пособия изымаются.

Г-жа Стерланд сказала: «Если возможно, сохранение налогооблагаемого дохода в правой части следующего налогового диапазона может иметь смысл».

Она предупредила, что некоторые вкладчики, снимающие больше средств из пенсий в преддверии изменения IHT в 2027 году, должны сопоставить непосредственные затраты на подоходный налог с потенциальным будущим счетом налога на наследство.

3. Налоговая ловушка в размере 60%

Те, кто зарабатывает от 100 000 до 125 140 фунтов стерлингов, сталкиваются с эффективной предельной ставкой до 60–62%.

Г-жа Стерланд сказала: «Есть несколько относительно простых шагов, которые вы можете предпринять, чтобы уменьшить налогооблагаемый доход».

К ним относятся пенсионные взносы, жертвование заработной платы, благотворительные пожертвования в рамках Gift Aid или передача активов, приносящих доход, между супругами.

4. Используйте свое пенсионное пособие в размере 60 000 фунтов стерлингов.

Годовое пенсионное пособие составляет 60 000 фунтов стерлингов, хотя люди с высокими доходами могут снизить его до 10 000 фунтов стерлингов.

Г-жа Стерланд предупредила: «Нет никакой гарантии, что более высокий уровень AA или перенос на будущее будет существовать вечно, поэтому имеет смысл сделать приоритет пенсионных накоплений, чтобы сохранить больший заработанный доход и эффективно наращивать богатство».

Неиспользованные резервы за предыдущие три года могут быть доступны в соответствии с правилами переноса.

5. Пары должны разумно делить сбережения

Налогоплательщики по базовой ставке могут зарабатывать 1000 фунтов стерлингов в год на сберегательных процентах, не облагаемых налогом; налогоплательщики с более высокой ставкой – 500 фунтов стерлингов. Налогоплательщики по дополнительной ставке не получают пособия по личным сбережениям.

Только 500 фунтов стерлингов дохода в виде дивидендов не облагаются налогом на человека.

Г-жа Стерланд сказала, что супруги должны гарантировать, что активы принадлежат партнеру, который платит наименьшую ставку налога, добавив, что «хранение большой суммы денежных сбережений потенциально невыгодно, если только оно не защищено от налога в виде наличных ISA».

6. Не тратьте зря пособие CGT в размере 3000 фунтов стерлингов.

Ежегодное освобождение от налога на прирост капитала было сокращено до 3000 фунтов стерлингов.

Поскольку CGT теперь взимается по ставкам 18% и 24% по большинству активов, инвесторы могут захотеть «кристаллизовать» прибыль до 5 апреля, чтобы использовать льготу, или реализовать убытки, чтобы компенсировать прибыль.

Активы могут передаваться между супругами без уплаты налогов, чтобы удвоить льготы.

7. Крайний срок ISA приближается

Ежегодное пособие ISA в размере 20 000 фунтов стерлингов не может быть перенесено.

Г-жа Стерланд сказала: «Годовые надбавки ISA не могут быть перенесены, если они не используются».

С апреля 2027 года денежное пособие ISA для лиц младше 65 лет упадет до 12 000 фунтов стерлингов, в то время как общий предел в 20 000 фунтов стерлингов останется замороженным до 2030/31 года.

Младшие ISA позволяют инвестировать до 9000 фунтов стерлингов в год без уплаты налогов для детей.

8. Владельцам бизнеса грозит капитальный ремонт IHT

С 6 апреля 100-процентная ставка льгот для бизнеса и сельского хозяйства будет применяться только к первым 2,5 миллионам фунтов стерлингов соответствующих активам.

Г-жа Стерланд предупредила: «В некоторых случаях неожиданно большой счет IHT может поставить под угрозу будущее фирмы и рабочие места, которые она предоставляет, если не будет ликвидных активов для покрытия расходов».

Она призвала пострадавших владельцев срочно пересмотреть завещания и планы преемственности.

Убедитесь, что наши последние заголовки всегда появляются в верхней части вашего поиска Google, сделав нас предпочтительным источником. Нажмите здесь, чтобы активировать или добавить нас в качестве предпочтительного источника в настройках поиска Google.