Утечка файлов показывает, что CRA вернуло миллионы по ошибке

Спустя более двух лет после выплаты 4,99 миллиона долларов в виде якобы фиктивного возмещения Налоговое управление Канады застряло в Федеральном суде, пытаясь выяснить, куда пошли деньги и как их вернуть.

Семизначное возмещение было выплачено посредством автоматизированных процессов CRA весной 2023 года Distribution Carflex Inc., испытывающей нехватку средств кузовной мастерской в Лаврентийском регионе Квебека.

Согласно внутренним данным, полученным CBC пятая власть и Radio-Canada транзакция на сумму 4,99 миллиона долларов прошла автоматически, поскольку она едва не достигла порога в 5 миллионов долларов для ручной проверки при этом типе возврата налогов.

Источник, знакомый с работой CRA, сообщил, что возвраты обычно обрабатываются в электронном виде без человеческого контроля, даже в тех случаях, когда выплачиваются миллионы, что впоследствии может вызвать тревожные сигналы.

«За этой сделкой должно быть пристальное внимание, но ее нет, и в этом проблема», – сказал источник.

CBC не раскрывает личность источника, который не уполномочен обсуждать внутреннюю работу CRA или конкретные налоговые файлы.

Если бы порог в 5 миллионов долларов был достигнут, аудиторам CRA пришлось бы провел ручную проверку налоговой декларации и, возможно, заметил потенциальные нарушения, сообщил источник.

Возмещение в размере 4,99 миллиона долларов было выплачено на том основании, что Carflex уплатила налоги на крупный прирост капитала.но аудиторы позже не обнаружили никаких записей о такой выплате.

Согласно просочившимся записям, платеж сначала привлек внимание банка TD, учреждения, в которое были депонированы деньги, а не CRA.

Утечка документов Carflex является последним примером многочисленных случаи обнаружен пятая власть и Radio-Canada, которые показывают, что CRA якобы был обманутый выплатить большие компенсации без проведения элементарных проверок, затрагивает десятки тысяч налогоплательщиков и поднимая вопросы о авторитет агентства с публикой.

С владельцем Carflex Иваном Драпо и его адвокатом связаться для получения комментариев по электронной почте или телефону не удалось.

Согласно документам, поданным в суд, они защищали транзакции как действительные и сопротивлялись попыткам CRA заморозить их счет.

В Федеральном суде CRA пытается вернуть деньги, утверждая, что фирма «не имела права на это возмещение».

«Carflex — это компания, которая стала причиной переплаты со стороны CRA посредством транзакций, которые были сомнительными и потенциально мошенническими», — заявили представители агентства в суде.

Вызов внешнего расследования

Вопрос заключается в использовании CRA пороговых значений, которые определяют, когда требуется ручная проверка перед выплатой возмещения.

По словам источника, такие пороговые значения используются внутри CRA и не публикуются, но некоторые мошенники пытаются обмануть систему, подавая фиктивные декларации, которые находятся чуть ниже этих пределов.

«Для того, чтобы автоматизированный процесс позволил осуществить платеж, должен быть установлен порог», — сказал источник. «Никто на самом деле не смотрит на уязвимости этих автоматизированных процессов».

В просочившихся записях говорится, что чиновники Агентства осознали, что «не существует никаких мер по предотвращению» якобы подозрительной схемы.

Источники, связанные с CRA, сообщили Radio-Canada/пятая власть что правительству необходимо нанять внешних экспертов для изучения мер безопасности Агентства. Агентство находится в ведении министра финансов Франсуа-Филиппа Шампани.

«Агентство не может контролировать себя. Оно просто не может, потому что оно просто будет выставлять вещи лучше, чем они есть на самом деле, чтобы [avoid] проверки”, – сказал источник. “Не имеет значения, кто является министром. Это укоренившееся административное поведение».

CRA «необходимо провести внешнее расследование с нуля», сказал другой источник.

Запутанная паутина

Федеральный суд сейчас распутывает сложные сделки, которые привели к судебному разбирательству между CRA и Distribution Carflex Inc.

В своем решении, принятом в июне, судья Федерального суда Иван Рой заявил, что возмещение CRA компании компенсации в размере $4,99 млн.все казалось «созданным искусственно».

Изучив протоколы суда, два налоговых эксперта из Университета Макгилла в Монреале заявили, что автоматизированная система CRAНациональная комиссия, по-видимому, не заметила того факта, что Carflex требовала возмещения налогового счета за 2021 год, который не был бы оплачен.

“Не было никакого отдельного реального человека из CRA, который рассматривал это дело. Все это было сделано компьютерами”, – сказал Рафаэль Клеман, налоговый юрист и докторант, который просматривал общедоступные документы вместе с профессором права Макгилла Эллисон Кристианс.

«Чтобы получить возмещение, вы должны заплатить [taxes] сначала», — сказал он.

Согласно протоколам суда, Carflex была относительно небольшой компанией: в 2020–2021 годах она заявила о расходах в размере 380 000 долларов США при выручке всего 242 000 долларов США.

Утечка данных показывает, что тревожные звоночки впервые прозвучали в TD Bank в апреле 2023 года, когда официальные лица заметили, что чек на сумму 4,99 миллиона долларов, выданный Distribution Carflex Inc., был депонирован на счет, недавно открытый номерной компанией.

Отчеты показывают, что владелец Carflex Иван Драпо уже снял 1,5 миллиона долларов на покупку кондоминиума стоимостью 2 миллиона долларов в Монреале.

После того, как TD Bank предупредил CRA, оставшиеся средства были заморожены.

Драпо немедленно возразил, заявив в электронном письме TD, что «банк не должен иметь возможность конфисковать мои активы без предварительного уведомления и поставить меня в опасную ситуацию».

CRA хочет взять интервью у делового партнера Драпо по сделке с недвижимостью Жана-Франсуа Мало. Через несколько дней после того, как Драпо приобрел квартиру, право собственности было передано трасту под названием Fiducie Annie, который, как показывают судебные протоколы, находится под контролем Мало.

Мало ссылается на тайну клиента и адвоката, чтобы избежать ответа на вопрос CRA, утверждая, что средства, связанные со сделкой, были переданы через нотариуса.

Судья Рой отклонил это обоснование в своем решении, принятом в июне, заявив, что «существование отношений между клиентом и адвокатом никоим образом не установлено».

В результате судья призвал Мало ответить на вопрос CRA по этому поводу.

В ответ на вопросы CBC и Radio-Canada агентство отказалось комментировать конкретно дело Carflex, но заявило, что готово использовать «все доступные меры для обеспечения соблюдения требований».

Согласно информации, представленной в суд CRA, предполагаемая схема началась с того, что компания сообщила о приросте капитала в размере 32,9 миллиона долларов в своей налоговой декларации за 2021 год без предоставления какой-либо подтверждающей документации.

Этот прирост капитала повлек за собой уплату налогов в размере 7 миллионов долларов. Однако, по данным CRA, Carflex так и не выплатила эту сумму.

Затем компания подала налоговую декларацию за 2022 финансовый год, в которой указывалось, что Carflex выплатила акционерам дивиденды на сумму 13 миллионов долларов. Согласно информации, представленной в суде, это позволило компании получить частичное возмещение налогового счета за 2021 год в размере $4,99 млн.

Клеман сказал, что, по его мнению, «если бы человек посмотрел файл, он бы довольно быстро заметил проблему».