Новый год принесет большие изменения в пенсионное планирование

Кристин Бенц из Morningstar

Для вкладчиков пенсионных накоплений и пенсионеров новый год принесет больше, чем обычные инфляционные корректировки пенсионных взносов. Пенсионное законодательство, известное как Secure 2.0, также будет постепенно вводиться в действие, и Закон об одном большом красивом законопроекте также окажет свое влияние.

Вот обзор трех ключевых изменений и некоторых шагов, которые следует учитывать.

Догоняющие взносы только для Рота для инвесторов с высоким доходом 401 (k)

Благодаря положению пенсионного законодательства Secure 2.0 люди с высокими доходами (с доходом FICA в размере 150 000 долларов США или более в предыдущем году), которым исполнилось 50 лет и инвестируют в пенсионные планы 401 (k) или других компаний, начиная с этого года должны делать догоняющие взносы в свой план по варианту Рота, а не традиционные отсроченные по налогу взносы.

В 2026 году инвесторы 401(k) в возрасте до 50 лет могут внести 24 500 долларов США в планы своих компаний плюс 8 000 долларов США в качестве дополнительных взносов, если им больше 50 лет, на общую сумму 32 500 долларов США. Кроме того, люди в возрасте от 60 до 63 лет могут сделать «супердогоняющие» вклады: 11 250 долларов США сверх 24 500 долларов США.

Потенциальные действия: некоторые планы 401(k) могут не иметь опции Roth, поэтому этим участникам следует вместо этого рассмотреть возможность внесения полного взноса IRA в дополнение к своим базовым взносам 401(k) (24 500 долларов США). В этом году лимит взноса IRA составляет 8600 долларов США для людей старше 50 лет и 7500 долларов США для тех, кому меньше 50 лет. Если вы можете инвестировать даже больше, направьте излишки на облагаемый налогом брокерский счет.

Отдельный вопрос заключается в том, как инвесторам 401(k) следует действовать, если их целью является внесение традиционных отсроченных налоговых взносов, а не вкладов Рота. «Безопасность 2.0» вынуждает пожилых работников с более высокими доходами переходить в Roth, по крайней мере, с догоняющей частью их вкладов. В этом случае работники могут внести базовый лимит 401(k) (24 500 долларов США) в традиционный вариант отсрочки налогов, а дополнительные взносы будут направлены на вариант Рота.

Более высокие суммы вычетов по соли

Благодаря ОБББАналогоплательщики теперь могут вычитать большую сумму государственных и местных налогов. Максимальный размер вычетов по ОСВ был увеличен с 10 000 до 40 000 долларов США, начиная с 2025 года. В 2030 году он вернется к 10 000 долларов США.