529 Ограничения вклада плана по состоянию в 2024 и 2025 годах

В отличие от планов 401 (k) и других пенсионных сберегательных счетов, IRS не устанавливает годовых пределов взносов для 529 планов сбережений в колледже. Вместо этого государства, которые спонсируют индивидуальные 529 планов, устанавливают параметры для жизни плана. Вы и ваша семья должны знать и понимать эти ограничения, поскольку превзойти их может привести к огромным налоговым штрафам. Как и в случае с любым финансовым шагом, важно планировать свой план 529.

529 Плановые ограничения по государству

Пределы взносов для 529 планов варьируются от 235 000 долл. США на нижнем конце до более чем 550 000 долл. США на бенефициара. Хотя они могут показаться высокими ограничениями, ограничения применяются ко всем типам 529 плана, которую вы открываете на одного ребенка. Таблица ниже иллюстрирует текущие максимумы вклада плана 529 по состоянию:

529 Максимум вклада плана по состоянию

Statemaximumalabama 475 000 000 долл. США 550 000 долл. США $ 575 000,Karkansas 500 000 долл. США. Калифорния $ 529 000 КОЛОРАДО 500 000 000 CONNECTICUT 550 000 долл. США по 350 000 долл. США Колумбия 500 000 долл. США 418 000 000 долл. США 235 000 долл. США $ 305 000,000,00 000 долл. США $ 500 000 долл. США 450 000 долл. США 420 000 млн. Долл. США 450 000 000 кентукки 450 000 долл. США 500 000 млн долл. США aine 520 000 млн. Долл. США 500 000 долл. США. Massachusetts 500 000 долл. США. 500 000 долл. США в размере $ 425 000 ммссиссипи в размере 235 000 долл. США 550 000 долл. США 396 000 долл. США 500 000 долл. США 500 000 долл Hampshire $ 553 098 New Jersey $ 305 000New Mexico $ 500 000New York 520 000 долл. США Каролины 550 000 долл. США Dakota 269 000 000 долл. Dakota 350 000 000 долл. США 350 000 тыс. Долл. США 500 000 долл. США $ 560 000 000, 550 000 долл. США, 550 000 долл. США, Washington 500 000 долл. США, Вирджиния, 550 000 долл. США, 567 500 500 долл. США, 501 000 долл. США

Вот как работают вышеупомянутые ограничения: допустим, вы открываете план с прямым преданным 529 и план, продавший консультант 529, спонсируемый Нью-Йорком для вашего ребенка. Пределы вклада в Нью -Йорке составляют 520 000 долларов.

Это означает, что вы комбинированный вклад в оба Планы не могут превышать эту сумму для каждого ребенка или бенефициара. Этот максимум относится к общим взносам, которое вы делаете все время, которое вы инвестируете в 529 планов. Это не годовой лимит взноса, такой как тот, который вы увидите с пенсионными планами. Тем не менее, ваш баланс все еще может расти после пределов вклада за счет прибыли инвестиций.

529 ПЛАНА ПЛАНА налоговые льготы по штату

Несколько штатов, которые спонсируют 529 планов, предлагают налоговые льготы, позволяя вам вносить взносы, облагаемые налогом или получать налоговые льготы, как правило, до определенных пределов. В некоторых штатах даже разрешают вычеты до 529 границ вклада плана.

Семь штатов-Аризона, Арканзас, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана и Пенсильвания,-разрешают облагаемые налогом взносы в 529 планов, независимо от того, какое государство спонсирует план.

Однако не все штаты предоставляют налоговые вычеты для 529 взносов. Некоторые штаты исключают эти вычеты, несмотря на то, что имеют государственный подоходный налог, в то время как другие просто не влагают подоходный налог. Штаты, которые не предлагают облегчаемые налоговые взносы, включают Аляску, Калифорнию, Флориду, Гавайи, Кентукки, Невада, Нью-Гемпшир, Северную Каролину, Южную Дакоту, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг.

Тем не менее, 37 штатов и округа Колумбия предлагают некоторую форму налоговых вычетов для 529 взносов плана.

529 планов и ежегодное исключение налога на подарки

IRS рассматривает вклад в 529 планов сбережений колледжа как подарки для целей налогообложения. Однако в 2025 году люди могут подарить до 19 000 долл. США (по сравнению с 18 000 долл. США в 2024 году) в год любому другому человеку, не сообщая о средствах IRS для целей налога на подарки. Это число удваивается до 38 000 долларов для супружеских пар.

529 планов, однако, предлагают немного места для маневра за эту фигуру. Люди могут внести до 95 000 долларов в план 529 за пять лет, в то же время за исключением этих денег из налога на подарки. Супружеские пары, подающие совместно, могут сделать то же самое за 190 000 долларов. Тем не менее, им нужно было бы привлечь к себе дополнительные взносы в течение пяти лет.

Вы можете внести взносы до 95 000 долларов США, и эти средства будут пропорционально пропорционально в течение пяти лет. Таким образом, вы можете перевести 50 000 долл. США в год, и IRS будет рассматривать его как 10 000 долл. США в год в год в течение пяти лет. Затем вы можете сделать дополнительные переводы до 7000 долларов в каждом из этих лет и при этом избежать налога на подарки.

529 ограничения вклада и пожизненное освобождение от подарков

Если вы внесете более 95 000 долларов в течение пяти лет, вы не обязательно должны налог на подарок. Тем не менее, любая сумма, превышающая годовое исключение, должна сообщать о федеральной форме налога 709.

Эти взносы учитываются в вашей жизни пожизненного налога на подарки, который в 2025 году устанавливается в 13,99 млн. Долл. США и 27,98 млн. Долл. США для пар в 2025 году. Это по сравнению с 13,61 млн. Долл. США для физических лиц и 27,22 млн. Долл. США для пар в 2024 году. Если ваши общие подарки в течение всего времени превышают этот порог, сумма избычих может быть облагается налогом на 40%.

Итог

Штаты устанавливают большие пределы вклада для 529 планов сбережений в колледже. И любой гражданин США может открыть счет с планом 529, спонсируемым любым штатом. Но ограничивает пик высоко по всей стране. Таким образом, 529 ограничения вклада не должны быть решающим фактором при покупке плана 529 для финансирования образования вашего ребенка.

Советы по извлечению максимальной от 529 границ вклада

В течение пяти лет 529 планов позволяют вам внести до 90 000 долларов США в план 529 без запуска налога на подарки. Рассмотрим консультации с финансовым консультантом, чтобы получить максимальную отдачу от этой выгоды. Поиск финансового консультанта не обязательно должно быть трудным. Бесплатный инструмент SmartAsset соответствует вам с проверенными финансовыми консультантами, которые обслуживают вашу область, и вы можете попробовать бесплатный вступительный звонок с вашими матчами консультантов, чтобы решить, какой из них вы считаете подходящим для вас. Если вы готовы найти консультанта, который может помочь вам достичь ваших финансовых целей, начинайте сейчас.
Не сосредотачивайтесь слишком много на ограничениях вклада при покупке 529 планов. Каждое состояние устанавливает их довольно высоко. Кроме того, вам вряд ли потребуется нарушить предел финансирования необходимых квалифицированных расходов.

1754621497

publish_date]
#Ограничения #вклада #плана #по #состоянию #годах