Присяжные бухгалтеры (CA), секретари компаний (CS) и бухгалтеры по затратам и работам обеспокоены новым положением, согласно которому они будут подчиняться строгому закону о борьбе с отмыванием денег, если они будут заключать финансовые операции от имени своих клиентов, говорится в отчете в Экономические времена (ET) сказал.
Присяжные бухгалтеры заявили, что новое правило повысит риск их работы.
Амит Махешвари, налоговый партнер AKM Global, сказал ET, что несколько досадных инцидентов привели к тому, что такие услуги, как создание компаний, были предоставлены этими профессионалами в соответствии с Законом о предотвращении отмывания денег (PMLA).
«Закон является очень строгим законодательным актом, и соблюдение его положений требует значительных усилий и усердия. В таких мерах нет необходимости, поскольку эти специалисты уже регулируются профессиональными органами, созданными в соответствии с различными актами парламента», — сказал он.
Серьезной проблемой для профессионалов является то, что, если их клиенты затевают какой-нибудь проказ за их спиной, им также будут предъявлены обвинения в соответствии с PMLA.
3 мая налоговая служба выпустила уведомление в соответствии с разделом 2 (1) (sa) Закона о PMLA от 2002 г., в котором определяется лицо, занимающееся определенным бизнесом или профессией. Бухгалтеры добавлены в список, в который также входят лица, занимающиеся игорной деятельностью, регистрационные органы, агенты по недвижимости и торговцы драгоценными металлами и камнями.
Эти специалисты в настоящее время являются отчитывающимися субъектами по операциям, которые они осуществляют от имени своих клиентов. Как отчитывающееся лицо, они должны проводить проверку KYC всех клиентов, участвующих в таких транзакциях, и вести записи. Адвокаты, однако, были освобождены от новых правил.
Аникет Сунил Талати, президент Института дипломированных бухгалтеров Индии (ICAI), заявил, что Совет ICAI уже установил требования KYC и стандарты качества для взаимодействия с клиентами и что он будет работать с заинтересованными сторонами над внедрением нового правила.
«Наши правила требуют, чтобы аудиторы определенного типа компаний сообщали о несоблюдении законов и правил. Институт также продолжит работу с властями и другими регулирующими органами, чтобы обеспечить правильное внедрение этих изменений и понимание роли профессионалов», — сказал Талати.
По мнению экспертов, правительство издало постановление для ужесточения требований Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) — межправительственной организации, разрабатывающей политику по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
«Ожидается, что ФАТФ проведет оценку Индии в конце этого года. В то время, когда такая оценка Индии должна быть проведена, сфера действия PMLA была расширена, чтобы включить в нее также избранных профессионалов. Несколько дней назад индийский крипто-сектор также попал под действие PMLA, и банкам также было поручено вести подробный учет определенных должностных лиц», — сказал ET Парас Савла, партнер компании KPB & Associates из Калифорнии.
«С расширением любые финансовые правонарушения теперь могут быть расследованы Управлением по обеспечению соблюдения», — добавил он.
Правительство ввело эти правила после того, как обнаружило, что некоторые профессионалы действовали как прикрытие для китайских компаний, занимающихся мошенничеством с кредитами, и активно участвовали в создании структур, которые помогали перемещать деньги за пределы Индии.
В уведомлении Департамента доходов от 3 мая перечислены финансовые операции, проведенные профессионалом от имени его клиента, которые будут тщательно изучены. К ним относятся покупка или продажа собственности; управление деньгами клиентов, ценными бумагами и другими активами; управление банковскими, сберегательными счетами или счетами ценных бумаг; и организация вкладов в создание, деятельность и управление компаниями.
