Учет налоговых последствий ключевых финансовых шагов может сэкономить вам деньги. Вот что Меррилл предлагает вам знать.
Мы постоянно принимаем важные финансовые решения. Но мы не всегда спрашиваем себя: как это повлияет на мои налоги? Вот пять случаев, когда помните о налоговых последствиях и, возможно, корректируйте свою стратегию, чтобы изменить ситуацию.
- ПОКУПКА ИЛИ ПРОДАЖА ДОМА
Знаете ли вы, что вы можете воспользоваться освобождением от налога на прирост капитала на первые 250 000 долларов прибыли — 500 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете документы совместно — когда продажа ваше основное место жительства? Вы и ваш супруг, если вы состоите в браке, должны проживать в доме не менее двух из последних пяти лет. Учитывая, что максимальная ставка налога на прирост капитала в настоящее время составляет 20%, это исключение может сэкономить вам 100 000 долларов или больше. (Исключение можно использовать только один раз в течение предыдущих двух лет.)
Ход для рассмотрения: Пребывание до тех пор, пока не будет достигнут двухлетний порог, поскольку исключение прироста капитала распространяется только на ваше основное место жительства.
Не забывайте: Вы можете добавить стоимость улучшений дома, которые вы сделаете перед продажей, к базовой стоимости дома. Чем выше базис, тем меньше ваша прибыль — и тем меньше вам придется платить налогов.
- ОПЛАТА ЗДРАВООХРАНЕНИЯ
Узнайте, предлагает ли ваш работодатель план медицинского страхования с высокой франшизой, который дает вам право делать взносы на соответствующий сберегательный счет для здоровья. Когда вы зарегистрируетесь в плане медицинского страхования с высокой франшизой, вы можете внести свой вклад в сберегательный счет здоровья (HSA). Ваши взносы в HSA не облагаются налогом или могут быть сделаны за счет вычета заработной платы до налогообложения, если это разрешено вашим работодателем. Доходы и выплаты на квалифицированные медицинские расходы не облагаются федеральным подоходным налогом.
Ход для рассмотрения: Если ваша HSA позволяет вам инвестировать деньги, которые вы вносите, ее потенциальный безналоговый рост может помочь вам оплачивать расходы на здравоохранение по мере старения и даже покрывать стоимость страховых взносов Medicare.
Не забывайте: Деньги, внесенные на спонсируемый работодателем счет гибких расходов на здравоохранение (FSA) для расходов на здравоохранение, предлагают еще один способ снизить ваш федеральный налогооблагаемый доход. Участие в определенных типах FSA может повлиять на ваше право на получение взносов HSA.
- ПРОДАЖА АКЦИЙ И ОБЛИГАЦИЙ
В большинстве случаев существуют налоговые последствия, когда вы продаете инвестиции для получения прибыли. Но не все инвестиции облагаются налогом по одинаковой ставке, говорит налоговый бухгалтер Винай Навани из WilkinGuttenplan.
Проценты по облигациям и дивиденды от инвестиционных фондов недвижимости (REIT), как правило, облагаются налогом как обычный доход по ставкам, которые в настоящее время достигают 37% (с предложением Конгрессу повысить максимальную ставку до 39,6% к 2022 году для высокооплачиваемых лиц). Квалифицированные дивиденды и прибыль от продажи инвестиций, находящихся в собственности более года, могут иметь право на долгосрочные ставки прироста капитала, которые в настоящее время ограничены 20% для большинства налогоплательщиков, плюс дополнительный налог на чистый доход от инвестиций в размере 3,8%.
Ход для рассмотрения: В общем, лучше иметь не приносящие доход инвестиции, такие как акции роста, на ваших налогооблагаемых счетах, а инвестиции, приносящие доход, такие как корпоративные облигации, на счетах с отложенным налогом.
Не забудь: Можно компенсировать прирост капитала путем продажи инвестиций, которые упали в цене. Как правило, вы можете вычесть до 3000 долларов США (или 1500 долларов США, если вы состоите в браке и подаете заявление отдельно) убытков капитала сверх прироста капитала в год из вашего обычного дохода.
- ИНВЕСТИЦИИ НА ПЕНСИЮ
В рамках традиционного плана 401(k) ваши взносы производятся на основе до вычета налогов, что дает вам немедленную экономию за счет уменьшения вашего федерального налогооблагаемого дохода. Кроме того, инвестиционный доход на вашем счете не облагается федеральными налогами до тех пор, пока деньги не будут сняты при выходе на пенсию, когда они облагаются налогом как федеральный обычный доход. С Roth 401 (k) взносы делаются с доходом после уплаты налогов, но тогда квалифицированные выплаты, начиная с 59½ лет, потенциально не облагаются федеральным налогом.
Ход для рассмотрения: Разделение ваших взносов, откладывание достаточного количества средств в рамках традиционного плана 401(k), чтобы ограничить ваш налогооблагаемый доход и не допустить перехода в более высокую налоговую категорию, а затем внесение остатка в план Roth 401(k).
Не забывайте: Убедитесь, что вы внесли достаточный вклад в свою обычную форму 401(k), чтобы получить максимальный соответствующий взнос от вашего работодателя. Поскольку компании могут распределять соответствующие взносы только на счет до налогообложения в вашем плане 401(k), это означает, что по крайней мере часть ваших денег будет перечисляться до налогообложения. Ваш работодатель может сопоставить ваш взнос 401(k) и разместить соответствующий взнос на счет до налогообложения в вашем плане 401(k), но не может разместить соответствующий взнос на ваш счет Roth 401(k).
Это всего лишь несколько примеров ситуаций, в которых вам может быть полезно быть более осведомленным о налогах, отмечает Навани. «Помните также, что налоговое законодательство часто меняется, и ожидание будущих изменений в налоговых ставках и правилах может помочь повлиять на финансовые решения, которые вы принимаете сегодня».
Для получения дополнительной информации обратитесь к финансовому консультанту Merrill Lynch Джеффри Д. Прайсу в офис Price & Associates по адресу: [email protected] или (817)-410-4940.
