Малые фирмы призывают разделить счета, поскольку взыскание долгов ускоряется

ATO призывает малый бизнес пересмотреть свои привычки соблюдения требований к 2026 году, предупреждая, что ошибки, которых можно избежать, приводят к дефициту подоходного налога в размере 27,2 миллиарда долларов.

Что происходит: Австралийское налоговое управление призывает малые предприятия начать 2026 год с более строгими правилами соблюдения требований, поскольку оно ускоряет усилия по сбору неуплаченных налогов на сумму более 50 миллиардов долларов.

Почему это важно: Помощник комиссара ATO Анджела Аллен говорит, что ошибки, которых можно избежать, приводят к дефициту подоходного налога для малого бизнеса в размере 27,2 миллиарда долларов, призывая владельцев обращаться за профессиональным советом и внедрять практические системы управления денежными потоками.

Австралийское налоговое управление призывает малые предприятия пересмотреть свои привычки соблюдения требований с началом нового года, предупреждая, что невыполнение налоговых обязательств сейчас может привести к более жестким действиям по восстановлению экономики в будущем.

Помощник комиссара ATO Анджела Аллен заявила, что календарный год дает предприятиям возможность внедрить методы, которые будут предотвращать проблемы в течение 2026 года и в последующий период.

Владельцы малого бизнеса сталкиваются с множеством проблем: от ведения точного учета до эффективного управления денежными потоками. Отчасти разница в подоходном налоге для малого бизнеса в размере 27,2 миллиарда долларов связана с ошибками, а не с преднамеренным уклонением от уплаты налогов, что делает профессиональные рекомендации особенно ценными для преодоления сложностей.

Аллен подчеркнул, что немедленное принятие небольших практических шагов может иметь существенное значение, будь то выделение средств для покрытия удержаний GST и PAYG, отслеживание долгов ATO или установка календарных напоминаний о сроках подачи заявок.

Налоговая служба преследует невыплаченные обязательства на сумму более 50 миллиардов долларов, при этом долги малого бизнеса продолжают расти, несмотря на возобновление деятельности по сбору налогов. Владельцам бизнеса, которые не могут погасить обязательства полностью или вовремя, рекомендуется заранее взаимодействовать с АТО или зарегистрированными налоговыми практиками, а не избегать контактов.

АТО прямо заявила, что она не является ни банком, ни дешевым источником финансирования. Умышленная задержка налоговых платежей для финансирования предпринимательской деятельности создает несправедливое конкурентное преимущество перед предприятиями, которые пунктуально выполняют свои обязательства.

Управление денежными потоками остается одной из наиболее серьезных проблем для малого бизнеса, поскольку многие владельцы обнаруживают при составлении отчета о деловой активности, что средства для удержания GST или PAYG не сохраняются отдельно.

Аллен рекомендовал вести отдельные банковские счета для налоговых обязательств, что упростит выполнение обязательств и позволит избежать непредвиденных дефицитов. Владельцев бизнеса предостерегают от использования GST, взимаемого с клиентов, или удержаний PAYG, взимаемых с сотрудников, в качестве оборотного капитала, несмотря на искушение решить проблему краткосрочных ограничений денежных потоков.

Использование этих сумм для финансирования операций может дать временное облегчение, но создает гораздо более серьезные проблемы, когда наступает срок погашения обязательств, что затрудняет восстановление.

Налоговая инспекция продолжает наблюдать случаи, когда доходы не включаются в декларации, особенно от предприятий, принимающих наличные платежи или ведущих непоследовательную практику ведения учета. Точное, последовательное и полное ведение записей представляет собой требование закона, выходящее за рамки разумной деловой практики.

Предприятиям, все еще использующим физические методы хранения документов, следует перейти на цифровые системы. Индивидуальные предприниматели могут использовать приложение ATO, которое предлагает такие функции, как myDeductions, калькулятор удержанного налога и инструмент проверки эффективности бизнеса.

Малому бизнесу следует использовать онлайн-сервисы АТО для отслеживания статуса подачи заявок и отслеживания непогашенных долгов. Налоговая служба ежеквартально обновляет основные направления соблюдения требований на своем веб-сайте, обеспечивая прозрачность в отношении проверяемых рисков.

Payday Super потребует от предприятий выплачивать сотрудникам гарантию пенсионного обеспечения в каждом платежном периоде, начиная с июля 2026 года. ATO призывает малые предприятия начать подготовку уже сейчас, пересматривая системы расчета заработной платы и процессы пенсионного обеспечения, чтобы обеспечить более частые выплаты.

Аллен подчеркнул важность работы с зарегистрированными налоговыми практиками для предприятий, нуждающихся в поддержке по обязательствам ATO, и рекомендовал провести проверку через Совет налоговых специалистов. Нецелесообразно получать налоговые консультации из неофициальных источников, включая друзей или социальные сети.

Для владельцев бизнеса, которые завершили свою деятельность или планируют свернуть деятельность в 2026 году, ATO предоставляет подробные инструкции по необходимым шагам, включая аннулирование ABN, подачу окончательных налоговых деклараций и отчетов о деловой активности, а также окончательное выполнение обязательств по заработной плате и пенсионному обеспечению.

Аллен отметил, что правильное закрытие бизнеса помогает избежать проблем с соблюдением требований в будущем, обеспечивая чистый выход из налоговых обязательств.

Налоговая служба заявила, что будет принимать более жесткие меры в случае преднамеренного несоблюдения требований, включая поведение в теневой экономике. Примерно 69 процентов налога на малый бизнес уплачивается вовремя с минимальным вмешательством АТО, но все большее число платежеспособных предприятий ждут преследования, прежде чем погасить обязательства или войти в планы платежей, вместо того, чтобы платить полностью.

Малый бизнес, задолжавший деньги АТО, сталкивается с многочисленными потенциальными принудительными мерами. Налоговая инспекция может выдавать уведомления о взыскании третьим лицам, владеющим средствами, применять уведомления о штрафных санкциях к директорам компаний, компенсировать налоговые льготы в счет долгов, передавать дела внешним агентствам по взысканию долгов и предпринимать юридические действия, включая законодательные требования, которые могут привести к прекращению производства.

Общая процентная ставка в настоящее время применяется в размере 11,38 процента ежегодно по невыплаченным налоговым долгам, которые ежедневно накапливаются по непогашенным остаткам. Планы платежей могут быть организованы так, чтобы разбить обязательства на управляемые платежи, хотя проценты продолжают начисляться в течение периодов погашения.

Анализ показывает, что примерно половина невыплаченного долга приходится на предприятия, демонстрирующие финансовую устойчивость, что указывает на то, что во многих случаях платежеспособность существует. ATO использует анализ данных, чтобы отличить предприятия, способные, но не желающие платить, от предприятий, которым действительно не хватает возможностей.

Для предприятий, испытывающих реальные трудности, раннее взаимодействие с ATO или доверенными консультантами предоставляет лучшую возможность обеспечить управляемые механизмы и потенциально смягчить штрафы. Ожидание принятия принудительных мер существенно ограничивает доступные варианты.

Налоговая служба утверждает, что обеспечение того, чтобы каждый платил свою справедливую долю, отвечает ожиданиям общества, поскольку ее роль главного сборщика налогов в Австралии несет юридические обязательства, которые нельзя игнорировать. Для предприятий, испытывающих финансовые трудности, прозрачность коммуникаций имеет решающее значение.

ATO рекомендует малым предприятиям использовать свои варианты поддержки и ресурсы, включая инструмент оценки ведения учета, комплект денежных потоков, контрольный список Payday Super и платформу онлайн-обучения Essentials, чтобы укрепить ваш малый бизнес.

Следите за нашими историями в LinkedIn, ТвиттерFacebook и Instagram.