Бюджет сокрушает жертву по зарплате, нанося удар по пенсионным вкладчикам. Чего это будет стоить ВАМ?

Пенсионерам был нанесен удар по бюджету, поскольку взносы в рамках популярных схем жертвования заработной платы были ограничены суммой в 2000 фунтов стерлингов в год.

Рейд будет отложен до апреля 2029 года, однако в этом году будет собрано 4,7 миллиарда фунтов стерлингов, а в следующем году — 2,6 миллиарда фунтов стерлингов.

Схемы жертвования заработной платой позволяют работникам пойти на предполагаемое «снижение заработной платы», при этом деньги выплачиваются в их пенсию или вместо этого направляются на какие-либо другие льготы, такие как уход за детьми.

В результате и они, и их работодатели платят меньше по национальному страхованию, что сделало использование пенсий на рабочем месте в виде схем жертвования заработной платой все более популярными.

Но канцлер Рэйчел Ривз теперь ограничила размер пенсий, которые сотрудники могут платить за счет жертвования заработной платы, что будет означать, что работники с пенсиями с установленными взносами – подавляющее большинство в частном секторе – потеряют ценные пенсионные накопления.

Есть также опасения, что дополнительные расходы на национальное страхование для работодателей могут привести к тому, что они урежут схемы, предлагающие более щедрые пенсионные взносы, чем минимальный минимум, требуемый законом.

Мы объясняем, что вам нужно знать о жертвовании пенсионной зарплаты и сокращении бюджета.

Потолок бюджетной зарплаты

Рэйчел Ривз ограничила сумму, которую работники могут жертвовать на пенсии без необходимости платить национальное страхование, на уровне 2000 фунтов стерлингов в год. Выше этой стандартной ставки NI будет взиматься 8 процентов от базовой ставки дохода, до 50 270 фунтов стерлингов, и 2 процента выше этой ставки в случае более высоких пороговых ставок.

Таким образом, работникам, превысившим верхний предел, придется откладывать больше, чтобы в итоге получить ту же сумму пенсий.

Работодатели платят 15 процентов NI от заработной платы, но они продолжат получать свои сбережения в полном объеме. Это несколько ослабляет опасения, что многие сократят пенсионные взносы до минимума, необходимого при автоматическом зачислении, или не повысят зарплаты, чтобы компенсировать дополнительные расходы.

Тем не менее, работодатели все равно могут увидеть побочные эффекты от изменений в поведении своих сотрудников, поскольку, если меньше денег будет отдано в жертву пенсиям, вместо этого они будут выплачиваться в виде заработной платы, которая несет в себе полную НД.

Первоначально люди со средним доходом не увидят большой разницы в стоимости сохранения прежних пенсионных взносов – или много потеряют от изменений – но с годами влияние будет только усиливаться.

Люди с более высокими доходами увидят более существенное немедленное воздействие и большее влияние в течение многих лет.

«Глубоко ошибочный шаг»

Эксперты по пенсионному обеспечению резко раскритиковали введенный предел жертвования зарплаты, в то время как правительство поощряет людей откладывать больше на пенсию.

Джон Грир, руководитель отдела пенсионной политики в Quilter, говорит: «Введение лимита в размере 2000 фунтов стерлингов на льготы Национального страхования для жертвования пенсионных зарплат с 2029 года является глубоко ошибочным шагом.

«В то время, когда правительство признает, что завтрашние пенсионеры рискуют оказаться беднее, чем сегодня, политика должна быть сосредоточена на стимулировании сбережений, а не на демонтаже одного из наиболее эффективных инструментов, которые у нас есть».

Бывший министр пенсий и партнер LCP Стив Уэбб говорит: «Решение не вводить это изменение до 2029 года создает огромную возможность для компаний реструктурировать способ, которым они предлагают заработную плату и пенсии, чтобы смягчить или устранить эти новые сборы.

«Существует высокая вероятность того, что эта политика позволит собрать лишь часть суммы, ожидаемой канцлером».

Майк Эмбери, директор по пенсионным накоплениям в Standard Life, говорит: «Решение канцлера ограничить жертву по зарплате на уровне 2000 фунтов стерлингов в год знаменует собой значительный сдвиг в том, как люди могут откладывать деньги на пенсию.

«Жертва зарплаты уже давно является для работников одним из наиболее эффективных способов увеличить пенсионные взносы, поэтому ее ограничение неизбежно приведет к увеличению затрат и сокращению заработной платы для многих.

«Сегодняшним сюрпризом является то, что изменения коснутся только индивидуальных взносов, а взносы работодателей останутся освобожденными от национального страхования.

«Хотя изменения значительны, они наносят меньший ущерб, чем опасались, и потенциально создают для людей ряд возможностей сохранить свой уровень сбережений».

Сколько это будет стоить работникам?

Так что же будут означать эти изменения на уровне вашей зарплаты? Приведенные ниже цифры были подсчитаны финансовым консультантом Квилтером.

Налогоплательщики по базовой ставке

Те, кто зарабатывает от 12 570 до 50 270 фунтов стерлингов, облагаются налогом по ставке 20 процентов на доход, превышающий их личное пособие в размере 12 571 фунт стерлингов, и платят национальное страхование (NI) по ставке 8 процентов.

Люди с более низкими доходами, скорее всего, избегут худшего воздействия, поскольку большая часть их годовых взносов будет ниже предельного уровня.

По расчетам Квилтера, работнику с доходом в 30 000 фунтов стерлингов, жертвующему 7 процентами или 2100 фунтов стерлингов зарплаты, придется внести дополнительные 8 фунтов стерлингов в свою пенсию, чтобы сохранить взносы.

Кто-то, получающий 40 000 фунтов стерлингов в год, при вкладе в размере 6 процентов или 2400 фунтов стерлингов, вы бы вложили на 32 фунта больше.

Человеку с 50 000 фунтов стерлингов, жертвующему 5 процентами, или 2500 фунтов стерлингов, своей зарплаты, придется добавить еще 40 фунтов стерлингов.

Однако с годами эта цифра будет увеличиваться по мере увеличения вашей зарплаты. Возьмите кого-нибудь с нынешним доходом в 35 000 фунтов стерлингов в год, который платит 6 процентов или 2205 фунтов стерлингов в год в качестве пенсии, чтобы сохранить взносы, которые ему пришлось бы платить на 16 фунтов больше.

Если бы их зарплата увеличивалась на 5 процентов в год, к 2029/30 году их зарплата составила бы 42 543 фунта стерлингов. В этот момент пенсионный взнос в размере 6 процентов или 2431 фунт стерлингов обойдется им на 44 фунта дороже.

Налогоплательщики с более высокой ставкой

Эффект от ограничения заработной платы в размере 2000 фунтов стерлингов на людей с более высокими доходами сильнее. Больше людей, чем когда-либо, платят более высокий налог в размере 40 процентов при заработной плате от 50 271 до 125 140 фунтов стерлингов.

Если вы заработаете 75 000 фунтов стерлингов, вы вложите 17 432 фунта стерлингов в подоходный налог и 3511 фунтов стерлингов в Нью-Йорке.

Если кто-то с 75 000 фунтов стерлингов пожертвует 5 процентами зарплаты, ему придется заплатить дополнительно 35 фунтов стерлингов в NI, чтобы получить такую же сумму в свою пенсию, если будет установлен верхний предел.

Пожертвование 8 процентами зарплаты будет означать, что им придется доплатить 80 фунтов стерлингов.

Чем больше вы зарабатываете и откладываете пенсию, тем сильнее будет удар, если ограничить жертвование зарплатой.

Те, у кого есть 100 000 фунтов стерлингов, платят 27 432 фунта подоходного налога и 4 011 фунтов стерлингов в Новой Зеландии.

Если вы зарабатываете 100 000 фунтов стерлингов и жертвуете 5 процентами своего дохода ради пенсии, вам придется заплатить дополнительно 60 фунтов стерлингов самостоятельно.

Если вы пожертвуете 8 процентами своей зарплаты, вам придется доплатить 120 фунтов стерлингов.

Плательщики налога по дополнительной ставке

Сотрудники, зарабатывающие более 125 140 фунтов стерлингов, облагаются подоходным налогом в размере 45 процентов. Те, у кого 150 000 фунтов стерлингов, платят 53 703 фунта подоходного налога и 5 011 фунтов стерлингов в NI.

В рамках верхнего предела вы платите дополнительно 110 фунтов стерлингов в NI, если пожертвуете 5 процентами своей зарплаты.

Если вы пожертвуете 8 процентами, вам придется заплатить дополнительно 200 фунтов стерлингов.